铜陵市第五中学2025年单位预算

                     
 
第三部分 2025年单位预算情况说明
 
一、关于2025年收支总表的说明
按照综合预算的原则，铜陵市第五中学所有收入和支出均纳入单位预算管理。铜陵市第五中学2025年收支总预算3182.42万元，收入包括一般公共预算收入、财政专户管理资金收入，支出全部是教育支出。
二、关于2025年收入总表的说明
铜陵市第五中学2025年收入预算3182.42万元，其中，本年收入3132.02万元，上年结转收入50.40万元。
（一）本年收入3132.02万元，主要包括：一般公共预算拨款收入3029.30万元，占96.72%，比2024年预算增加40.40万元，增长1.35%，增长的原因主要是本年度我校新增2名职工（高职），工资发放总额、社保及公积金等人员类经费增加，故预算总额较上年度增加；财政专户管理资金收入102.72万元，占3.28%，比2024年预算增加11.80万元，增长12.98%，增长的原因主要是今年我校将散插藏生的学费收入也上交财政统一管理，再回拨使用。以前这部分收入是西藏教育厅拨到校往来户，学校直接使用。
（二）上年结转收入50.40万元，上年结转收入全部为一般公共预算拨款收入50.40万元，比2024年预算减少16.53万元，下降24.70%，下降的原因主要是2023年结余是两楼加固维修工程的尾款；2024年是在财政关账前未到平台的未达账项以及提租补贴调整时未发的2024年10月份提租补贴，两年结余的性质不一样，无法比较增减。
三、关于2025年支出总表的说明
铜陵市第五中学2025年支出预算3182.42万元，比2024年预算增加35.67万元，增长1.13%，增长原因主要是本年度我校新增2名职工（高职），工资发放总额、社保及公积金等人员类经费增加，故预算总额较上年度增加。其中，基本支出2832.30万元，占89.00%，主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助、其他个人和家庭的补助支出，培训费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品服务支出；项目支出350.12万元，占11.00%，主要用于国家助学金、校内资助、校舍维修、藏生学习生活费、物业费、办公费、水电费、工会经费等。
四、关于2025年财政拨款收支总表的说明
铜陵市第五中学2025年财政拨款收支预算3079.70万元。收入按资金来源分全部为一般公共预算拨款；收入按资金年度分为：本年财政拨款收入3029.30万元、上年结转收入50.40万元。支出按功能分类分为：教育支出3079.70万元，占100.00%。
五、关于2025年一般公共预算支出表的说明
（一）一般公共预算支出规模变化情况。
铜陵市第五中学2025年一般公共预算支出3079.70万元，比2024年预算增加23.87万元，增长0.78%，主要原因：学生人数增加导致公用经费略微增加。
（二）一般公共预算支出结构情况。
教育支出3079.70万元，占100.00%。
（三）一般公共预算支出具体使用情况。
1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）2025年预算2847.88万元，比2024年预算增加29.58万元，增长1.05%，增长原因主要是本年度我校新增2名职工（高职），工资发放总额、社保及公积金等人员类经费增加，故预算总额较上年度增加。
2.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）2025年预算183.82万元，比2024年预算增加13.22万元，增长7.75%，增长原因主要是招生人数的增加，导致此项拨款增加。
3.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）2025年预算48.00万元，比2024年预算减少18.93万元，下降28.28%，下降原因主要是此项拨款为上级主管部门及财政部门统筹后再拨付，非学校能掌握拨付金额。
六、关于2025年一般公共预算基本支出表的说明
铜陵市第五中学2025年一般公共预算基本支出2832.30万元，其中，人员经费2781.57万元，公用经费50.73万元。
（一）人员经费2781.57万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他商品和服务支出、退休费、生活补助、其他对个人和家庭的补助。
（二）公用经费50.73万元，主要包括：培训费、工会经费、福利费、其他交通费用。
七、关于2025年政府性基金预算支出表的说明
铜陵市第五中学2025年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
八、关于2025年国有资本经营预算支出表的说明
铜陵市第五中学2025年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
九、关于2025年项目支出表的说明
铜陵市第五中学2025年预算共安排项目支出350.12万元，比2024年预算增加6.64万元，增长1.93%，增长原因主要是2024年末的未达账项“民族教育特色经费”和“男生公寓北侧地面沉降治理”被安排在2025年的项目中支出。主要包括：本年财政拨款安排197.00万元(其中，一般公共预算拨款安排197.00万元，政府性基金预算拨款安排0.00万元，国有资本经营预算拨款安排0.00万元)，财政拨款上年结转安排50.40万元(其中，一般公共预算拨款安排50.40万元，政府性基金预算拨款安排0.00万元，国有资本经营预算拨款安排0.00万元)、财政专户管理资金安排102.72万元和单位资金安排0.00万元。
十、关于2025年政府采购支出表的说明
铜陵市第五中学2025年预算安排政府采购支出44.82万元，比2024年预算增加44.82万元，增长原因主要是今年我校需购买部分教室用的空调，且物业到期需重新招标采购。其中，一般公共预算安排44.82万元，占100.00%。
十一、关于2025年政府购买服务支出表的说明
铜陵市第五中学2025年没有安排政府购买服务支出。
十二、关于2025年通用资产配置支出表的说明
铜陵市第五中学2025年没有安排通用资产配置支出。
十三、其他重要事项情况说明
（一）项目及绩效目标情况。
1.高中生均公用经费。
（1）项目概述。保障学校正常运行，为师生创造良好的教育教学环境
（2）立项依据。《国务院办公厅关于新时代推进普通高中育人方式改革的指导意见》，《省财政厅省教育厅关于进一步健全公办普通高中经费保障机制的意见》
（3）实施主体。铜陵市第五中学
（4）起止时间。2025年1月1日至2025年12月31日
（5）项目内容。正确合理使用公用经费，维持学校正常运转
（6）年度预算安排。106.82万元
（7）绩效目标。  
2.教学业务费。
（1）项目概述。学校事业收入，保障学校正常运行，为师生创造良好的教育教学环境。
（2）立项依据。发改委下发的收费标准
（3）实施主体。铜陵市第五中学
（4）起止时间。2025年1月1日至2025年12月31日
（5）项目内容。合理使用事业收入，维持学校正常运转
（6）年度预算安排。98.17万元
（7）绩效目标。

 
（二）机关运行经费。
铜陵市第五中学为非参照公务员法管理的事业单位，按照部门预算机关运行经费口径，2025年无机关运行经费财政拨款预算。
（三）政府采购情况。
铜陵市第五中学2025年政府采购预算44.82万元。其中：政府采购货物预算5万元，政府采购工程预算0.00万元，政府采购服务预算39.82万元。
（四）国有资产占有使用情况。
截至2024年12月31日，铜陵市第五中学共有车辆0辆，单价100万元以上的设备（不含车辆）0台（套）。
2025年单位预算安排购置公务用车0辆，购置费0万元，安排购置单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套），购置费0万元。
（五）绩效目标设置情况。
2025年，铜陵市第五中学3个项目实行了绩效目标管理，涉及一般公共预算当年财政拨款156.82万元、政府性基金预算当年财政拨款0.00万元、国有资本经营预算当年财政拨款0.00万元、财政专户管理资金当年安排98.17万元和单位资金当年安排0.00万元。


第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指部门或单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、财政专户管理资金：指按照非税收入管理相关规定，纳入财政专户管理的教育收费等。
四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位上缴收入：本单位所属下级单位上缴给本单位的全部收入。
六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原用途继续使用的资金。
七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：指在除基本支出之外的支出，主要用于完成特定的工作任务和事业发展目标。
十、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十一、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。
十二、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的高级中学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。
十三、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映除上述项目以外的教育费附加支出。